إن المفتاح الرئيسي لمشاريع أكثر نجاحاً ليس السعي للالتزام بحدود الميزانية وإنفاق أموال أقل وإنما الإدارة المالية الاستباقية الدقيقة والمثالية!
إذ تُعد الإدارة المالية جانباً حاسماً من جوانب الإدارة الفعّالة للمشاريع لأنها تركّز بشكل خاص على مقاييس الأعمال الحيوية مثل استهلاك الميزانية والإيرادات وإدارة الدورة النقدية وتمويل المشاريع الضرورية لاستمرار المشروع واكتماله.
كما تساعد الإدارة المالية الصحيحة على مواجهة المخاطر بشكل أفضل والتنبؤ بحدوثها مما يزيد من الشفافية ويضمن إنهاء المشروع في الوقت المحدد.
تعرّف في هذا المقال على ما يلي:
1- ما هي الإدارة المالية للمشروع
2- أهمية الإدارة المالية للمشروع
3- كيف أتأكد من أن تقاريري المالية صحيحة ومناسبة لإدارة مشروعي مالياً
4- ما هي أقسام الإدارة المالية للمشروع
ما هي الإدارة المالية للمشروع
يُشار إليها أحياناً باسم محاسبة المشروع وهي إدارة كافة الجوانب المالية للمشروع بما في ذلك تكلفته وإيراداته وأرباحه، أي هي عملية التجميع بين التخطيط والتقدير والميزانية والتمويل وإدارة نفقات المشروع والفواتير.
الإدارة المالية للمشروع هي فن الإشراف على جميع الأموال التي ينطوي عليها المشروع من الأموال الفائضة إلى النفقات.
ستحتاج الحسابات إلى المراقبة، والفواتير إلى تحصيلها، والموظفين إلى رواتبهم ويجب على شخص أو مجموعة من الأشخاص الإشراف على جميع هذه التبادلات المالية خلال كل مرحلة من مراحل دورة حياة المشروع تحت منطلق ما يسمى بالإدارة المالية للمشروع.
أهمية الإدارة المالية للمشروع
لا تساعد الإدارة المالية للمشاريع على تنظيم المشاريع وإدارتها بشكل أفضل فحسب، بل تؤثر أيضاً بشكل إيجابي على نمو الأعمال التجارية وفيما يلي أبرز فوائدها:
1- تحافظ على تقدّم المشروع على المسار الصحيح:
تمنحك الإدارة المالية الفعّالة للمشروع المقاييس الرئيسية التي تقدّم فهماً عاماً لموقف المشروع والخارطة المالية المتوقعة التي تبيّن كيفية حماية المشروع للحفاظ على مساره في الميزانية.
2- تساعد في إيلاء الأهمية للمشاريع ذات العائد على الاستثمار العالي:
تمنحك إدارة المشاريع المالية صورة كاملة للعائد المحتمل على الاستثمار لكل مشروع مما سيساعدك في تحديد المشاريع التي سيكون لها أكبر تأثير على عملك، وهو ما سيساعدك على فهم من هم عملاؤك المثاليون وفي وضع خطط لتسويق المزيد لهم.
3- تُحسّن من قدرات إدارة الموارد:
يساعدك الاطّلاع الشامل على بياناتك المالية وفهمها بالشكل المناسب والصحيح على تخصيص الموارد للمشاريع استناداً إلى ميزانيتها وترتيب أهميتها في قائمة أولوياتك.
4- تساعد على تجنب تجاوز التكاليف:
نظراً لأن الإدارة المالية للمشروع تفصّل ميزانية المشروع يمكن استخدمها لإبقاء المشاريع ضمن ميزانيتها المحددة وبالتالي تجنب تجاوز التكاليف وزيادة ربحية المشروع بسهولة.
كيف أتأكد من أن تقاريري المالية صحيحة ومناسبة لإدارة مشروعي مالياً
يمكنك أن تعرف ما إذا كانت تقاريرك المالية ستمسح لك بإدارة مشروعك مالياً بكفاءة عالية عن طريق الاستعانة بخدمة تقييم الشجرة المحاسبية المقدّمة من شركة باي فلو السعودية وهي الخدمة الأمثل للحصول على البيانات المالية اللازمة.
كيف أعرف أن هذه الخدمة هي ما ينقصني؟
ستعرف ما إذا كانت هذه الخدمة مخصصة لك في حال:
- احتجت لوقت طويل للوصول لمعلومات مالية متعلقة بمشروعك
- لم تعكس تقاريرك صورة واضحة لتفاصيل مبيعاتك ومشترياتك
- لم تفهم تفاصيل منتجاتك أو خدماتك، مثلاً: أيها أكثر تكلفة؟
- واجهت مشكلة في ضبط حساباتك عند تغيير المحاسب
احجز جلستك المجانية الآن من هنا واحصل على الإجابات المناسبة والمعلومات التفصيلية المهمة واتخذ القرارات المالية الأفضل لعملك!
ما هي أقسام الإدارة المالية للمشروع
1- قسم المحاسبة:
هو القسم المسؤول عن:
- تسجيل كافة العمليات المالية من مشتريات ومبيعات ومصروفات وإيرادات بدقة ووفقاً للمبادئ المعتمدة
- إعداد القوائم المالية مثل الميزانية العمومية وقائمة الدخل وقائمة التدفقات النقدية لتسليط الضوء على الأداء المالي للشركة ومواردها والتزاماتها
- تحليل البيانات المالية وتقديم تقارير مفصّلة لمساعدة الإدارة في اتخاذ قرارات استراتيجية
- تحديد نقاط القوة والضعف في الأداء المالي
- تحقيق الكفاءة وتحسين الأداء المالي
- الامتثال للمعايير المعترف بها دولياً والمعايير المحاسبية المحلية
- الالتزام بالامتثال الضريبي وتطبيق القوانين الضريبية المحلية والدولية
- إعداد التقارير الضريبية اللازمة وتقديمها للجهات الضريبية
2- قسم التخطيط:
هو القسم المسؤول عن:
- تحليل البيانات المالية وتقدير الأداء المالي الحالي والمستقبلي وتحديد الاتجاهات المالية والفرص والتحديات المحتملة
- وضع الخطط المالية بناءً على الأهداف المحددة مثل خطط الميزانيات السنوية وخطط الإيرادات والنفقات وخطط الاستثمارات والتمويل
- التعاون مع الأقسام الأخرى لتحديد احتياجات المشروع المالية وضمان توافق الخطط المالية مع استراتيجيات الشركة
- وضع توجيهات وسياسات الإنفاق للشركة
- تحديد الأولويات وتوزيع الموارد المالية بين مختلف الأقسام
- المساعدة في تحقيق التوازن بين الإيرادات والنفقات وتحقيق أقصى قدر من الكفاءة في استخدام الموارد المالية
- تحليل المعطيات المالية والمتغيرات الخارجية لتوقع الموارد المالية المستقبلية للشركة ولتوقع الإيرادات والنفقات والتدفقات النقدية وتحديد الاحتياجات المالية المستقبلية
- تحليل وتقييم المخاطر المالية التي قد تؤثر على أداء الشركة وتطوير استراتيجيات للتعامل معها والحد من تأثيرها السلبي على الأداء المالي
3- قسم إدارة المخاطر:
هو القسم المسؤول عن:
- تحديد مجموعة متنوعة من المخاطر المالية التي يمكن أن تؤثر على أداء المشروع
- تحليل وتقييم المخاطر المالية المحتملة وتحديد مدى تأثيرها واحتمالية حدوثها وتحديد الأولويات للتعامل معها
- تطوير استراتيجيات وسياسات لإدارة المخاطر المالية وتقليل تأثيرها وضمان استمرارية المشروع
- تنفيذ ومراقبة استراتيجيات إدارة المخاطر
- تقديم تقارير دورية وشاملة عن المخاطر المالية وتطوراتها للإدارة التنفيذية والجهات الخارجية المعنية أي تقديم التقارير التي توفر معلومات مهمة لاتخاذ قرارات استراتيجية وتعزيز الشفافية والتوازن في العمل
4- قسم النقد:
هو القسم المسؤول عن:
- تحليل وتقدير احتياجات النقد المستقبلية للشركة
- تنفيذ سياسات وإجراءات لإدارة الصناديق والرصيد النقدي وضمان توافر النقد الكافي لتلبية الاحتياجات الحالية للمشروع وبالتالي إدارة السيولة المالية
- تحليل وتقييم الأنشطة المالية والاستثمارات المرتبطة بالنقد وتحديد الفرص لتحسين التدفقات النقدية وتقليل التكاليف المرتبطة بالنقد ولتحقيق كفاءة أعلى في استخدام النقد وتحسين ربحيته
- تطبيق استراتيجيات إدارة المخاطر واستخدام وسائل مثل الاحتياطيات النقدية وتأمين النقد وعقود تبادل العملات لتحليل وإدارة المخاطر مثل مخاطر السيولة ومخاطر التدفقات النقدية غير المتوقعة ومخاطر سوق العملات الأجنبية
- تقديم تقارير مالية نقدية دورية ومناسبة توفر معلومات حول التدفقات النقدية الحالية والمتوقعة وحالة السيولة المالية للإدارة التنفيذية والمسؤولين
5- قسم الائتمان:
هو القسم المسؤول عن:
- تقييم قدرة العملاء على سداد الديون والتزاماتهم المالية، وتقييم مخاطر الائتمان واتخاذ قرارات صحيحة بشأن منح الائتمان
- وضع السياسات والإجراءات التي تحدد شروط منح الائتمان ومعاييره وحدوده المسموح بها لاستدامة ربحية الشركة
- التعاون مع المصارف والجهات المالية الأخرى لتبادل المعلومات المالية وتحقيق أفضل ممارسات في إدارة الائتمان
- مراقبة وتحصيل الديون المستحقة والتعامل مع المشاكل المتعلقة بعمليات التحصيل
6- قسم التدقيق:
هو القسم المسؤول عن:
- فحص العمليات والإجراءات المالية والمحاسبية والتحقق من صحة السجلات والمعاملات المالية بهدف التحقق من الامتثال للمعايير والسياسات المالية وكشف أي خروج عن النص أو تجاوزات
- التحقق من كفاءة وفعالية إجراءات الرقابة المالية والتأكد من وجود آليات ملائمة للتحكم في المخاطر المالية والتقليل من فرص التلاعب والاحتيال
- التحقق من امتثال الشركة للمعايير والقوانين المالية واللوائح ذات الصلة
- مراقبة الإجراءات والسجلات المالية للتأكد من مطابقتها للمتطلبات القانونية
- توصيات وملاحظات حول التحسينات الممكنة في العمليات المالية
7- قسم الصرف:
هو القسم المسؤول عن:
- تنفيذ عمليات صرف العملات المحلية والأجنبية وفقاً للطلبات والاحتياجات المتعلقة بالشركة
- مراقبة التدفقات النقدية الواردة والصادرة وتسجيل وتتبع حركة النقد وتحليل السجلات المالية ذات الصلة مما يوفر رؤية شاملة لتدفقات النقد وتقييم الحاجات للسيولة النقدية
- مراقبة وتحليل سوق الصرف الأجنبي وتحديد أفضل الأسعار لصرف العملات الأجنبية وإدارة مخاطر تذبذب أسعار العملات الأجنبية
- ضمان الامتثال للقوانين واللوائح ذات الصلة بعمليات الصرف
- التعامل مع قوانين الصرف النقدي المحلية والدولية وضمان تطبيقها بدقة لتجنب أي مخالفات قانونية
أخيراً، إن إنجاز أي مشروع وتحقيق الربح منه ليس بالأمر السهل ويتطلب الكثير من التعب والجهد والوقت والاهتمام والانتباه والمزيد من الأشياء التي لا حصر لها.
لكن يمكن لمشروعك بالإدارة المالية الاستباقية الصحيحة إكمال المشروع كما يجب وتحقيق الأرباح المرجوة والبقاء على المسار الصحيح لحماية استمرارية هذه الأرباح.
