يجب أن تفهم النشاط المالي لشركتك أولاً حتى تتمكن من اتخاذ قرارات مالية مستنيرة وتحصل على الفرص التجارية الجيدة وتضمن نمو شركتك في المستقبل.
يمكنك فهم النشاط المالي لشركتك عن طريق تتبع الأداء المالي وتنظيمه وتحليله والتعرّف على مصدر الأموال وأين تُصرف، وهذا ما يُدعى بـ إعداد التقارير المالية.
إذ تساعدك التقارير المالية في التأكد من أن شركتك على المسار المالي الصحيح وعلى تطوير عملك من خلال جذب المستثمرين والمصارف وتحفيزهم على التعامل معك وتمويلك.
تعرّف في هذا المقال على ما يلي:
1- ما هي التقارير المالية؟
2- أهمية التقارير المالية
3- كيفية إعداد تقارير مالية محترفة
4- أنواع القوائم المالية
ما هي التقارير المالية
التقارير المالية هي الوثائق الرسمية للشركة التي توضّح جميع الأنشطة المالية وأداء العمل خلال فترة محددة وتُنشئ على أساس ربع سنوي أو سنوي.
بعبارة أخرى، هي الوثائق الرسمية للشركة التي توفّر نظرة ثاقبة على مقدار المال الذي تمتلكه الشركة ومقدار المال الذي أُنفق ومصدر هذا المال بهدف تسهيل اتخاذ قرارات مستنيرة ووضع خطط للإنفاق المستقبلي.
الجدير بالذكر أن كل شركة ملزمة قانوناً باستخدام التقارير المالية لعرض وضعها المالي الحالي وتنظيم البيانات المالية، وتكون هذه التقارير متاحة للعرض العام مما يعني أن المصارف والمستثمرين المحتملين سيحللونها على الأرجح قبل أن يقرروا العمل معك والاستثمار في عملك.
أهمية التقارير المالية
سنذكر في هذه الفقرة أهمية التقارير المالية لمشروعك الناشئ، إذ تساعد التقارير المالية في:
- منح فرق الأعمال والتمويل رؤى مباشرة حول أداء الشركة
- تتبع الأداء التاريخي وتحديد مجالات الإنفاق الرئيسية وإنشاء توقعات
- تقييم كيفية تواصل فرق التمويل مع شركائها التجاريين
- تسهيل الحفاظ على السيولة قصيرة الأجل، وإدارة الديون بشكل أكثر فعالية، وتخطيط الموارد وتخصيص الميزانية بشكل أكثر كفاءة
- تحديد الاتجاهات، والتخفيف من المخاطر المحتملة، وتجنب العقبات، والبقاء في صدارة المنافسة، والاستفادة من أي فرص للنمو
- الحفاظ على الشفافية وبناء الثقة وتوطين العلاقات مع الأعمال التجارية والمستثمرين من خلال السماح بالوصول المفتوح والكامل إلى البيانات المالية للشركة
- ضمان الامتثال لجميع المبادئ التوجيهية والقواعد الأساسية للمحاسبة أي للمبادئ المحاسبية المقبولة عموماً GAAP أو المعايير الدولية للإبلاغ المالي
- ضمان الامتثال للوائح الضريبية ومعايير الإبلاغ المالي التي وضعتها دائرة الإيرادات الداخلية IRS
- تتبع وتحليل التدفقات النقدية الداخلة والخارجة لتحديد مخاطر التدفق النقدي الحالية والمستقبلية وما إذا امتلكت الشركة تدفقاً نقدياً كافياً لتنمية الأعمال التجارية والاستفادة من الفرص عند ظهورها
كيفية إعداد تقارير مالية محترفة
سنستعرض في هذه الفقرة خطوات إعداد تقارير مالية محترفة وفعّالة:
1- تحديد البيانات المالية وجمعها:
تتمثل الخطوة الأولى في إعداد التقارير المالية في تحديد وجمع البيانات المالية ذات الصلة من السجلات المحاسبية للشركة.
أي تحديد وجمع المعلومات عن المعاملات مثل المبيعات والنفقات والاستثمارات والاقتراض، وتنظيمها بطريقة منهجية.
2- تعديل المعاملات وتصنيفها:
يجب على المحاسبين بعد جمع البيانات المالية تعديل وتصنيف المعاملات وفقاً للمبادئ والمعايير المحاسبية المناسبة.
ويقصد بتعديل المعاملات تسجيل الإيرادات والنفقات في الفترة المحاسبية الصحيحة، بينما يقصد بتصنيف المعاملات تجميع بنود مماثلة في فئات مناسبة مثل الأصول والخصوم والإيرادات والنفقات.
3- إعداد مكونات التقارير المالية:
تتمثل الخطوة التالية في إعداد المكونات الفردية للتقارير المالية أي في إعداد القوائم المالية التالية: الميزانية العمومية، وقائمة الدخل، وقائمة التدفقات النقدية، وقائمة حقوق المساهمين.
4- توحيد التقارير المالية إن أمكن:
إذا امتلكت الشركة فروع أو كيانات أخرى فيجب أن تُعِد بيانات مالية موحدة أي يجب أن تجمع بين المعلومات المالية للشركة الأم وفروعها لتقديم رؤية موحدة للوضع والأداء الماليين لمجموعة الشركات بأكملها.
5- وضع اللمسات الأخيرة على التقارير المالية وتقديمها:
بعد إعداد المكونات الفردية وتوحيد البيانات المالية (إن وجدت) يجب مراجعة البيانات المالية ووضعها في صيغتها النهائية.
أي يجب التأكد من أن جميع المعلومات دقيقة وكاملة ومتوافقة مع المعايير المحاسبية ذات الصلة.
بمجرد الانتهاء من وضع اللمسات الأخيرة على البيانات المالية يجب تقديمها إلى إدارة الشركة ومجلس الإدارة والمساهمين الآخرين.
ماذا أفعل إذا لم أتمكن من إعداد التقارير المالية
لا تقلق ما عليك إلا أن تطلب خدمة الإعداد من شركة باي فلو Piflow المصنفة واحدة من أفضل الشركات المحاسبية في المملكة العربية السعودية.
ستتولى الشركة إعداد التقارير المالية وتسجيل البيانات المالية وتنظيم المحاسبة.
كيف أتأكد من أنني بحاجة إلى هذه الخدمة؟
ستحتاج إلى هذه الخدمة إذا:
- بدأت مشروعك ولم تستطع توظيف محاسب بسبب صعوبات التأسيس وتحتاج إلى تنظيم حساباتك
- عانيت من تراكم الفواتير والفوضى في حساباتك لفترة ماضية
- سجلت في الضريبة وتحتاج إلى إدخالات دقيقة تحميك من الجزاءات أو الضرر المالي
- واجهت مشاكل في تدقيق القوائم المالية بسبب عدم تسجيل بيانات السنة المالية
لذلك، احجز جلستك المجانية الآن من هنا وتخلص من هم مسك الدفاتر والعبء المالي.
أخيراً، المعلومات هي قوة طالما يمكنك فهم تلك المعلومات!
ولا يختلف الأمر بالنسبة للمعلومات والبيانات المالية لذلك اجعلها مفيدة وذات قيمة واجمعها وحللها وتأكد من صحتها ومصداقيتها وشفافيتها.
واجعلها فعّالة ونظمها ورتبها ونسقها في تقارير مالية واضحة لتكون قادراً على توجيه عملك وشركتك نحو التطور والنمو والازدهار.
